Análise Financeira da Empresa

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Descrição Valor
Receita Bruta ($) 4.228.295,50
Resultado Líquido ($) -59.302,28
Share da empresa (%) 9,45
Total venda realizada da empresa (un) 3.168
Preço Médio da empresa ($) 746,50
Share da empresa (%) 12,20
Total venda realizada da empresa (un) 7.879
Preço Médio da empresa ($) 236,50
Caixa Final ($) 170.091,86
Empréstimos que vencem no p.#3 ($) 615.000,00
Fornecedores que vencem no p.#3 ($) 841.434,00
Estoque final de Smartphone (un) 0
Estoque final de Celular (un) 2.034
Estoque final de Kit Celular (un) 4.517
Estoque final de Kit Smartphone (un) 3.202
Estoque final de Embalagem e acessórios (un) 15.331
Qtde de Operador 32
Qtde de Máquina S 12
Qtde de Máquina C 14
Máquinas e Equipamentos pendentes 1
Dados Gerais
Vendas
Smartphone
Celular
Finanças e Estoques
Pessoal, Máq. e Equipamentos
Descrição P#0_Real P#1_Plan P#1_Real P#2_Plan
Nr Período 0 1 1 2
Status Realizado Planejado Realizado Planejado
Empresa TekkenCell TekkenCell TekkenCell TekkenCell
Resultado Acumulado 2.056.098,71 2.154.805,29 2.106.749,47 2.049.939,20
Rentabilidade do Ativo Acumulado 30,13 34,80 33,91 33,98
Rentabilidade do PL Acumulado 72,13 74,31 73,26 71,54
Resultado Líquido 56.098,71 98.706,58 50.650,76 -56.810,27
Caixa Final 940.491,65 150.576,24 0,00 224.443,16
E. Especial 0,00 0,00 212.012,25 0,00
Margem Líquida 1,52 2,63 1,46 -1,64
Compras Compulsórias ($) 0,00 0,00 0,00 0,00
Receita Bruta de Vendas 4.554.000,00 4.653.404,50 4.260.105,00 4.285.890,50
Despesas Comerciais 447.817,08 445.984,89 412.135,35 432.911,15
Despesas Administrativas 617.710,00 617.710,00 617.710,00 693.710,00
Despesas Financeiras 30.000,00 40.500,00 40.500,00 51.150,92
Contratações de Operador 40 0 0 0
Demissões de Operador 0 5 5 3
Horas Ociosas de Operador 2.500,00 316,34 316,34 44,81
Coef. Satisfação de Operador 0,75 - 0,79 -
Férias coletivas no Período 0 0 0 0
Decisões Automáticas 0 0 0 0
Smartphone P#0_Real P#1_Plan P#1_Real P#2_Plan
Estoque disponível (un) 3.300,00 3.230,00 3.230,00 3.168,00
Demandas Totais (un) 3.842,00 3.300,00 3.531,00 3.165,00
Vendas Totais (un) 3.300,00 3.230,00 3.230,00 3.165,00
Demanda não Atendida (%) 542,00 70,00 301,00 0,00
Participação de mercado (%) 9,09 - 9,37 -
Custo Unitário do Produto Vendido 428,82 438,88 438,88 439,99
Preço Médio de Venda 740,00 750,00 750,00 746,50
Propaganda média (inserções) 36,00 36,00 36,00 36,00
Prazo Recebimento Clientes (dias) 0,00 0,00 0,00 0,00
Desconto para Pgtos à vista (%) 0,00 0,00 0,00 0,00
Inovação & Design 10.000,00 5.000,00 5.000,00 10.000,00
Celular P#0_Real P#1_Plan P#1_Real P#2_Plan
Estoque disponível (un) 9.600,00 9.433,00 9.433,00 9.913,00
Demandas Totais (un) 10.843,00 9.600,00 7.137,00 8.132,00
Vendas Totais (un) 9.600,00 9.433,00 7.770,00 8.132,00
Demanda não Atendida (%) 1.243,00 167,00 0,00 0,00
Participação de mercado (%) 9,09 - 10,47 -
Custo Unitário do Produto Vendido 113,81 115,17 115,17 117,29
Preço Médio de Venda 220,00 236,50 236,50 236,50
Propaganda média (inserções) 36,00 36,00 36,00 36,00
Prazo Recebimento Clientes (dias) 0,00 0,00 0,00 0,00
Desconto para Pgtos à vista (%) 0,00 0,00 0,00 0,00
Inovação & Design 1.000,00 3.000,00 3.000,00 5.000,00
Análise Comparativa da Empresa da Empresa
P#2_Real
2
Realizado
TekkenCell
2.047.447,19
33,98
71,48
-59.302,28
170.091,86
0,00
-1,73
0,00
4.228.295,50
429.207,85
693.710,00
51.150,92
0
3
44,81
0,84
0
0
P#2_Real
3.168,00
3.578,00
3.168,00
410,00
9,45
439,99
746,50
36,00
0,00
0,00
10.000,00
P#2_Real
9.913,00
7.769,00
7.879,00
0,00
12,20
117,29
236,50
36,00
0,00
0,00
5.000,00
Descrição Qtde (un) Valor Unitário Valor Total
(+) Estoque inicial 0 0,00 0,00
(+) Fabricado no Período 3.168 439,99 1.393.879,66
(=) Disponível para Venda 3.168 439,99 1.393.879,66
(-) Venda 3.168 439,99 1.393.879,66
(=) Estoque Final 0 0,00 0,00
Despesa de estocagem 0,00
Descrição Qtde (un) Valor Unitário Valor Total
(+) Estoque Inicial 9.767 32,62 318.607,94
(=) Disponível Consumo 9.767 32,62 318.607,94
(-) Consumo 8.250 32,62 269.122,10
(+) Compra (Lallemand) 3.000 34,01 102.044,25
(=) Estoque Final 4.517 33,55 151.530,10
Custo de estocagem 19.116,48
Descrição Qtde (un) Valor Unitário Valor Total
(+) Estoque Inicial 16.507 14,08 232.421,12
(=) Disponível Consumo 16.507 14,08 232.421,12
(-) Consumo 14.586 14,08 205.373,15
(+) Compra (Lallemand) 13.410 13,95 187.069,50
(=) Estoque Final 15.331 13,97 214.117,48
Custo de estocagem 13.945,27
Embalagem e acessórios
ESTOQUE DE PRODUTOS
Smartphone
ESTOQUE DE INS
Kit Celular
Descrição Qtde (un) Valor Unitário Valor Total
(+) Estoque inicial 1.663 115,17 191.530,02
(+) Fabricado no Período 8.250 117,72 971.206,81
(=) Disponível para Venda 9.913 117,29 1.162.736,84
(-) Venda 7.879 117,29 924.160,55
(=) Estoque Final 2.034 117,29 238.576,29
Despesa de estocagem 11.491,80
Descrição Qtde (un) Valor Unitário Valor Total
(+) Estoque Inicial 3.370 198,20 667.928,21
(=) Disponível Consumo 3.370 198,20 667.928,21
(-) Consumo 3.168 198,20 627.892,16
(+) Compra (Lallemand) 3.000 203,12 609.349,95
(=) Estoque Final 3.202 202,81 649.386,00
Custo de estocagem 40.075,69
S ACABADOS
Celular
UMOS
Kit Smartphone
Descrição Fornecedor Qtde Prazo Preço Unit.
Kit Celular Lallemand 3.000 1P 36,58
Kit Smartphone Lallemand 3.000 1P 218,41
Embalagem e acessórios Lallemand 13.410 AV 15,00
Totais 19.410
Descrição Quantidade Preço Unitário Valor Total
Máquina S V1 1 90.000,00 90.000,00
Total 90.000,00
Total Financiado 0,00
COMPRA DE INSUMO
COMPRA DE IMOBILIZAD
Vl Total Desconto ICMS IPI Vl Compra Vl Estoque Custo Unit.
109.725,00 0,00 7.680,75 10.972,50 120.697,50 102.044,25 34,01
655.215,00 0,00 45.865,05 65.521,50 720.736,50 609.349,95 203,12
201.150,00 0,00 14.080,50 20.115,00 221.265,00 187.069,50 13,95
966.090,00 0,00 67.626,30 96.609,00 1.062.699,00 0,00
S
DOS
Smartphone
Descrição R. #1 R. #2 R. #3 R. #4
Demanda (un.) 284 262 280 285
Qtde. Vendida 248 229 244 249
Preço Unitário 746,50 746,50 746,50 746,50
Receita Bruta 185.132,00 170.948,50 182.146,00 185.878,50
Desconto 0,00 0,00 0,00 0,00
ICMS Venda 20.196,22 18.648,93 19.870,47 20.277,65
IPI Venda 16.830,18 15.540,77 16.558,73 16.898,05
Vendas Recebidas no Período 185.132,00 170.948,50 182.146,00 185.878,50
Vendas a Prazo (Conta Clientes) 0,00 0,00 0,00 0,00
Total de Vendas 185.132,00 170.948,50 182.146,00 185.878,50
Celular
Descrição R. #1 R. #2 R. #3 R. #4
Demanda (un.) 624 617 599 617
Qtde. Vendida 634 626 608 617
Preço Unitário 236,50 236,50 236,50 236,50
Receita Bruta 149.941,00 148.049,00 143.792,00 145.920,50
Desconto 0,00 0,00 0,00 0,00
ICMS Venda 16.357,20 16.150,80 15.686,40 15.918,60
IPI Venda 13.631,00 13.459,00 13.072,00 13.265,50
Vendas Recebidas no Período 149.941,00 148.049,00 143.792,00 145.920,50
Vendas a Prazo (Conta Clientes) 0,00 0,00 0,00 0,00
Total de Vendas 149.941,00 148.049,00 143.792,00 145.920,50
Vendas 
R. #5 R. #6 R. #7 R. #8 R. #9 R. #10 R. #11 R. #12
283 287 306 289 286 299 290 427
247 251 306 252 250 261 253 378
746,50 746,50 746,50 746,50 746,50 746,50 746,50 746,50
184.385,50 187.371,50 228.429,00 188.118,00 186.625,00 194.836,50 188.864,50 282.177,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20.114,78 20.440,53 35.302,66 20.521,96 20.359,09 21.254,89 20.603,40 0,00
16.762,32 17.033,77 20.766,27 17.101,64 16.965,91 17.712,41 17.169,50 18.460,18
184.385,50 187.371,50 228.429,00 188.118,00 186.625,00 194.836,50 188.864,50 282.177,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
184.385,50 187.371,50 228.429,00 188.118,00 186.625,00 194.836,50 188.864,50 282.177,00
R. #5 R. #6 R. #7 R. #8 R. #9 R. #10 R. #11 R. #12
586 625 658 618 618 653 635 919
594 635 668 627 627 663 645 935
236,50 236,50 236,50 236,50 236,50 236,50 236,50 236,50
140.481,00 150.177,50 157.982,00 148.285,50 148.285,50 156.799,50 152.542,50 221.127,50
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
15.325,20 16.383,00 24.415,40 16.176,60 16.176,60 17.105,40 16.641,00 0,00
12.771,00 13.652,50 14.362,00 13.480,50 13.480,50 14.254,50 13.867,50 14.466,29
140.481,00 150.177,50 157.982,00 148.285,50 148.285,50156.799,50 152.542,50 221.127,50
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
140.481,00 150.177,50 157.982,00 148.285,50 148.285,50 156.799,50 152.542,50 221.127,50
de Produtos por Região no Período
Total
3.578
3.168
746,50
2.364.912,00
0,00
237.590,59
207.799,72
2.364.912,00
0,00
2.364.912,00
Total
7.769
7.879
236,50
1.863.383,50
0,00
186.336,20
163.762,29
1.863.383,50
0,00
1.863.383,50
Descrição Valor
Despesas e Receitas Operacionais 1.122.917,84
Comerciais 429.207,85
Remuneração Comercial 207.271,04
Despesa de transporte 112.165,00
Despesa de propaganda 79.200,00
Despesa de estocagem 11.491,80
Despesa com Inovação & Design 15.000,00
Depreciação Prédio 4.080,00
Administrativas 693.710,00
Remuneração Administrativa 514.710,00
Energia Elétrica Prédios Adm/Com 5.000,00
Despesas Gerais Administrativas 98.000,00
Compra de Relatório(s) 76.000,00
Outras 0,00
Despesa/Receita com Venda de Imobilizados 0,00
Perdas 0,00
Despesas e Receitas Financeiras 51.150,92
Despesas Financeiras 51.150,92
Despesa de Juros (Financiamento) 30.000,00
Despesa de Juros (Empréstimo Giro) 5.250,00
Despesa de Juros (Empréstimo Especial) 15.900,92
Despesa de Juros (Antecipação de Recebíveis) 0,00
Receitas Financeiras 0,00
Receita de Juros (Aplicação Financeira) 0,00
Descrição Valor Total
Remuneração 126.848,87
Encargos Sociais 46.680,38
13º Salário a pagar 14.460,77
Férias a pagar 19.281,03
Total 207.271,04
Descrição Valor
Despesas e Receitas Operacionais 587.846,28
Comerciais 199.849,96
Remuneração Comercial 115.927,99
Despesa de transporte 32.040,00
Despesa de propaganda 39.600,00
Despesa com Inovação & Design 10.000,00
Depreciação Prédio 2.281,97
Administrativas 387.996,32
Remuneração Administrativa 287.880,51
Energia Elétrica Prédios Adm/Com 2.796,53
Despesas Gerais Administrativas 54.812,01
Compra de Relatório(s) 42.507,27
Outras 0,00
Despesa/Receita com Venda de Imobilizados 0,00
Perdas 0,00
Despesas e Receitas Financeiras 28.609,03
Totais das Despe
DETALHAMENTO DE OUTRAS REMUNERAÇÕES
Comissões Vendas
DETALHAMENTO DAS DESPESAS E RECEIT
Smartphone
Descrição Valor Total
Remuneração 315.000,00
Encargos Sociais 115.920,00
13º Salário a pagar 35.910,00
Férias a pagar 47.880,00
Total 514.710,00
Descrição Valor
Despesas e Receitas Operacionais 535.071,57
Comerciais 229.357,89
Remuneração Comercial 91.343,06
Despesa de transporte 80.125,00
Despesa de propaganda 39.600,00
Despesa de estocagem 11.491,80
Despesa com Inovação & Design 5.000,00
Depreciação Prédio 1.798,03
Administrativas 305.713,68
Remuneração Administrativa 226.829,49
Energia Elétrica Prédios Adm/Com 2.203,47
Despesas Gerais Administrativas 43.187,99
Compra de Relatório(s) 33.492,73
Outras 0,00
Despesa/Receita com Venda de Imobilizados 0,00
Perdas 0,00
esas
S COMERCIAIS E ADMINISTRATIVAS
Pessoal Administrativo
TAS RATEADAS POR PRODUTO
Celular
Despesas Financeiras 28.609,03
Despesa de Juros (Financiamento) 16.779,19
Despesa de Juros (Empréstimo Giro) 2.936,36
Despesa de Juros (Empréstimo Giro) 0,00
Despesa de Juros (Empréstimo Especial) 8.893,48
Despesa de Juros (Antecipação de Recebíveis) 0,00
Receitas Financeiras 0,00
Receita de Juros (Aplicação Financeira) 0,00
Despesas e Receitas Financeiras 22.541,89
Despesas Financeiras 22.541,89
Despesa de Juros (Financiamento) 13.220,81
Despesa de Juros (Empréstimo Giro) 2.313,64
Despesa de Juros (Empréstimo Giro) 0,00
Despesa de Juros (Empréstimo Especial) 7.007,44
Despesa de Juros (Antecipação de Recebíveis) 0,00
Receitas Financeiras 0,00
Receita de Juros (Aplicação Financeira) 0,00
Descrição Quantidade Valor
Custos Diretos 949.883,07
Kit Smartphone 3.168,00 627.892,16
Embalagem e acessórios 6.336,00 89.211,86
Mão de obra direta 9.397,57 221.121,11
Energia elétrica 38.859,80 11.657,94
Custos Indiretos 443.996,60
Custo com Estocagem 46.133,37
Manutenções Gerais da Fábrica 14.694,09
Pessoal de Apoio Produção 202.581,98
Gerentes de Operação 104.964,76
Seguro Fábrica 5.000,00
Depreciação Unidade de Armazenagem 1.331,79
Depreciação Máquina 22.702,37
Depreciação Veículo 843,12
Ociosidade de Operador 564,45
Indenização Demissões (Operador) 7.066,17
Assistência Médica para Operador 19.271,38
Programa de Alimentação para Operador 18.843,12
Custos Diretos + Indiretos 1.393.879,66
Custo Unitário do Produto 439,99
Custo Unitário de Venda 439,99
Custos dos Produtos F
Smartphone (3.168 un)
Descrição Quantidade Valor
Custos Diretos 589.372,14
Kit Celular 8.250,00 269.122,10
Embalagem e acessórios 8.250,00 116.161,28
Mão de obra direta 8.157,62 191.945,42
Energia elétrica 40.477,81 12.143,34
Custos Indiretos 381.834,67
Custo com Estocagem 27.004,07
Manutenções Gerais da Fábrica 15.305,91
Pessoal de Apoio Produção 175.852,42
Gerentes de Operação 91.115,24
Seguro Fábrica 5.000,00
Depreciação Unidade de Armazenagem 3.468,21
Depreciação Máquina 23.647,63
Depreciação Veículo 731,88
Ociosidade de Operador 489,98
Indenização Demissões (Operador) 6.133,83
Assistência Médica para Operador 16.728,62
Programa de Alimentação para Operador 16.356,88
Custos Diretos + Indiretos 971.206,81
Custo Unitário do Produto 117,72
Custo Unitário de Venda 117,29
Fabricados
Celular (8.250 un)
Descrição Qtde Vl.Unit.
Operador 17.555,19 23,53
Kit Celular 8.250 32,62
Kit Smartphone 3.168 198,20
Embalagem e acessórios 14.586 14,08
Energia elétrica consumida 79.337,61 0,30
Total
Descrição Vl.Total
Remuneração de Mão de Obra Indireta 574.514,40
Custo com Estocagem 73.137,44
Manutenções Gerais da Fábrica 30.000,00
Seguro Fábrica 10.000,00
Ociosidade de Operador 1.054,43
Indenização Demissões (Operador) 13.200,00
Assistência Médica para Operador 36.000,00
Programa de Alimentação para Operador 35.200,00
Depreciação Imobilizados 52.725,00
Total 825.831,27
Descrição Valor
Total dos custos diretos e indiretos ($) 2.365.086,48
[Smartphone] Produção do Período (un) 3.168
[Smartphone] Custo Unitário de Produção ($) 439,99
[Smartphone] Custo Unitário de Venda ($) 439,99
[Celular] Produção do Período (un) 8.250
[Celular] Custo Unitário de Produção ($) 117,72
[Celular] Custo Unitário de Venda ($) 117,29
Descrição Qtde Vl.Unit.
Horas (turno normal) 17.600,00 12,00
1ª hora extra 0,00 21,00
2ª hora extra 0,00 24,00
DSR 3.520,00 12,00
Encargos Sociais
Salário + DSR + Encargos Sociais
13º Salário a pagar
Férias a pagar
Custo Total
Custo Hora
Descrição Vl.Total
Remuneração 231.600,00
Encargos Sociais 85.228,80
13º Salário a pagar 26.402,40
DETALHAMENTO DA REMUNERAÇÃO DA MÃ
Pessoal de Apoio Produção
TOTAL DOS CUSTOS DIRETOS E 
Custos Diretos
Custos Indiretos
Outras informações
DETALHAMENTO DA REMUNERAÇÃO DA M
Operador
Vl.Total
413.066,53
269.122,10
627.892,16
205.373,15
23.801,28
1.539.255,21
Vl.Total
211.200,00
0,00
0,00
42.240,00
93.265,92
346.705,92
28.892,16
38.522,88
414.120,96
23,53
Descrição Vl.Total
Remuneração 120.000,00
Encargos Sociais 44.160,00
13º Salário a pagar 13.680,00
ÃO DE OBRA INDIRETA
Gerentes de Operação
INDIRETOS
MÃO DE OBRA DIRETA
Férias a pagar 35.203,20
Custo Total 378.434,40
Férias a pagar 18.240,00
Custo Total 196.080,00
Descrição Operador
Quantidade Disponível 32
Quantidade Inicial 35
Demissões -3
Horas Disponíveis 17.600,00
Horas Utilizadas 17.555,19
Horas Ociosas 44,81
Satisfação 0,84
Produtividade 1,01
Descrição Máquina S Máquina C
Quantidade Disponível 12 14
Quantidade Pendente 1 0
Horas Disponíveis 6.600,00 7.700,00
Horas Utilizadas 6.599,83 6.874,63
Horas Ociosas 0,17 825,37
Desgaste no período (%) 2,00 1,79
Desgaste acumulado (%) 4,00 3,99
Produtividade 0,96 0,96
Consumo total de Energia (kWh) 38.859,80 40.477,81
3.168
Recursos Utilizados na Produção Unitário Total
Operador (h) 2,97 9.397,57
Máquina S (h) 2,08 6.599,83
Kit Smartphone (un) 1,00 3.168,00
Embalagem e acessórios (un) 2,00 6.336,00
MÃO DE OBRA DIR
MÁQUINAS/EQUIPAM
DETALHAMENTO DOS RECURSOS UT
Smartphone
Produção no Período (un)
8.250
Recursos Utilizados na Produção Unitário Total
Operador (h) 0,99 8.157,62
Máquina C (h) 0,83 6.874,63
Kit Celular (un) 1,00 8.250,00
Embalageme acessórios (un) 1,00 8.250,00
RETA
MENTOS
TILIZADOS POR Produto
Celular
Produção no Período (un)
Descrição Valor
Caixa Inicial 0,00
Entradas 4.228.295,50
Recebimento de Vendas do Período 4.228.295,50
Saídas 4.058.203,64
Salário, comissões e encargos 1.432.143,97
Impostos (IR e CSLL) 26.092,82
Impostos (IPI e ICMS) 657.343,17
Amortização de Empréstimos e Financiamentos 962.012,25
Pagamento Fornecedores Insumos 221.265,00
Compra de Imobilizados 90.000,00
Energia Consumo Máquinas 23.801,28
Energia Elétrica Prédios Adm/Com 5.000,00
Despesas Gerais Administrativas 98.000,00
Despesa de transporte 112.165,00
Despesa de propaganda 79.200,00
Despesa de estocagem 11.491,80
Despesa de Juros (Financiamento) 30.000,00
Despesa de Juros (Empréstimo Giro) 5.250,00
Despesa de Juros (Empréstimo Especial) 15.900,92
Despesa com Inovação & Design 15.000,00
Compra de Relatório(s) 76.000,00
Assistência Médica para Operador 36.000,00
Custo com Estocagem 73.137,44
Indenização Demissões (Operador) 13.200,00
Manutenções Gerais da Fábrica 30.000,00
Programa de Alimentação para Operador 35.200,00
Seguro Fábrica 10.000,00
Caixa Final (Inicial + Entradas - Saídas) 170.091,86
Descrição Valor
1. Atividades Operacionais 1.165.299,11
Vendas Líquidas 3.432.806,70
Conta Clientes 0,00
Custos de Venda -2.318.040,21
Fornecedores 841.434,00
Estoques 156.877,44
Outros Ativos Operacionais 0,00
Outros Passivos Operacionais 252.382,76
Despesas Operacionais -1.174.068,76
IR e CSSL -26.092,82
2. Atividades de Investimentos -33.195,00
Investimentos 0,00
Ativos Imobilizados -33.195,00
3. Atividades de Financiamentos -962.012,25
Aporte Capital 0,00
Empréstimos e Financiamentos -962.012,25
Dividendos e Participações 0,00
Variação de Caixa 170.091,86
Aplicação Financeira do Período Anterior 0,00
Entradas e Saídas de Caixa
Demonstração de Fluxo de Caixa (DFC)
Caixa Inicial 0,00
Aplicação Financeira do Período 0,00
Caixa Final 170.091,86
Descrição Smartphone Celular Total
Receita Bruta de Vendas 2.364.912,00 1.863.383,50 4.228.295,50
Deduções (IPI, ICMS) -445.390,31 -350.098,49 -795.488,80
= Receita Líquida de Vendas 1.919.521,69 1.513.285,01 3.432.806,70
Custo dos Produtos Vendidos -1.393.879,66 -924.160,55 -2.318.040,21
= Resultado Bruto 525.642,02 589.124,46 1.114.766,49
Despesas/Receitas Operacionais -587.846,28 -535.071,57 -1.122.917,84
Comerciais -199.849,96 -229.357,89 -429.207,85
Administrativas -387.996,32 -305.713,68 -693.710,00
Outras 0,00 0,00 0,00
Perdas 0,00 0,00 0,00
= Resultado Antes Juros e Tributos -62.204,25 54.052,90 -8.151,36
Despesas/Receitas Financeiras -28.609,03 -22.541,89 -51.150,92
Despesas Financeiras -28.609,03 -22.541,89 -51.150,92
Receitas Financeiras 0,00 0,00 0,00
= Resultado Antes dos Tributos -59.302,28
Imposto de Renda (IR) 0,00
Contribuição Social (CSLL) 0,00
= Resultado Antes das Participações 0,00
Participação de Empregados 0,00
= Resultado Líquido do Período -59.302,28
Descrição Valor
Margem Líquida do Período (%) -1,73
Resultado Acumulado Total 2.047.447,19
Resultado Acumulado no Ano -8.651,51
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO
OUTROS INDICADORES
Classificação de risco: A
Limite de crédito para esse período: 2.301.139,60
CONTAS A RECEBER P.#3
Clientes
Valor Total 0,00
Aplicação Financeira
Valor Aplicado 0,00
Total de contas a Receber 0,00
CONTAS A PAGAR P.#3
Financiamento
Valor 600.000,00
Juros 15.000,00
Empréstimo de Giro
Amortização 0,00
Juros 0,00
Empréstimo Especial
Amortização 0,00
Juros 0,00
Compra de Insumos
Valor Parcela(s) 841.434,00
Impostos
IR 0,00
CSSL 0,00
ICMS 356.300,49
IPI 274.953,01
Total de contas a Pagar 2.087.687,50
Saldo (a receber - a pagar) -2.087.687,50
Contas a Receber e a Pagar
Descrição Valor
ATIVO TOTAL 5.648.286,72
Ativo Circulante 1.423.701,72
Caixa 170.091,86
Aplicação Financeira 0,00
Clientes 0,00
(-) Antecipação 0,00
ICMS a Recuperar 0,00
IPI a Recuperar 0,00
Estoque Insumos 1.015.033,58
Estoque Prod. Acabados 238.576,29
Ativo Não Circulante 4.224.585,00
Prédios e Un. de Armazenagem 1.110.000,00
(-) Depr. acumulada 26.640,00
Máquinas 2.150.000,00
(-) Depr. acumulada 139.050,00
Veículos 35.000,00
(-) Depr. acumulada 4.725,00
Terrenos 1.100.000,00
PASSIVO TOTAL + PL 5.648.286,72
Passivo Total 2.806.449,40
Passivo Circulante 2.806.449,40
Fornecedores 841.434,00
IR e CSLL a recolher 0,00
ICMS a recolher 356.300,49
IPI a recolher 274.953,01
13º Salário e Férias a Pagar 733.761,90
Empréstimos/Financiamentos 600.000,00
Passivo Não Circulante 0,00
Empréstimos/Financiamentos 0,00
Patrimônio Líquido 2.841.837,32
Capital Social 2.850.488,84
Prejuízo Acumulado -8.651,51
Descrição Valor
Resultado Acumulado 2.047.447,19
Ativo Médio 6.024.771,27
Rentabilidade do Ativo Acumulado (%) 33,98
Patrimônio Líquido Médio 2.864.488,59
Rentabilidade do PL Acumulado (%) 71,48
Liquidez Corrente 0,51
Balanço Patrimonial da Empresa
Outros Indicadores
Região Preço
R.#1 746,50
R.#2 746,50
R.#3 746,50
R.#4 746,50
R.#5 746,50
R.#6 746,50
R.#7 746,50
R.#8 746,50
R.#9 746,50
R.#10 746,50
R.#11 746,50
R.#12 746,50
Região Preço
R.#1 236,50
R.#2 236,50
R.#3 236,50
R.#4 236,50
R.#5 236,50
R.#6 236,50
R.#7 236,50
R.#8 236,50
R.#9 236,50
R.#10 236,50
R.#11 236,50
R.#12 236,50
Descrição Quantidade
Smartphone 3.168 un
Celular 8.250 un
Descrição Operador
Contratação Desejada 0
Demitidos 3
Ritmo Operação Normal
Férias Concedidas (Todos Empregados) Não
Participação no Lucro (Todos Empregados) (%) 0,00
Preço/Hora 12,00
Assistência Médica Básica
Alimentação Na Empresa
Treinamento p/ Novas Contratações Sem Treinamento
Prazo concedido aos clientes: À Vista
Inovação & Design: $5.000,00
FABRICAÇÃO
RECURSOS HUMANOS
COMPRA E VENDA DE IMOBILIZADOS
As decisões do período #2 foram confirmadas em 11/09/2
MARKETING
Smartphone
Prazo concedido aos clientes: À Vista
Inovação & Design: $10.000,00
Celular
Propaganda Previsão Demanda
3 250
3 260
3 260
3 245
3 255
3 250
3 300
3 270
3 250
3 250
3 260
3 315
Propaganda Previsão Demanda
3 650
3 650
3 650
3 650
3 650
3 650
3 815
3 650
3 650
3 651
3 651
3 815
Prioridade
2
1
2023 23:50.
Imobilizado Movimento
Máquina S V1 Compra
Insumos Quantidade
Kit Celular 3.000 un
Kit Smartphone 3.000 un
Embalagem e acessórios 13.410 un
Grupo Relatório
Do Mercado Rentabilidade
Do Mercado Mercado MOD (Mão de Obra Direta)
Do Mercado Liquidez
Do Mercado Market Share
Descrição Valor
Financiamento de Imobilizados 0,00
Empréstimo de giro 0,00
Empréstimo Especial ver rel. caixa
Antecipação de Recebíveis 0,00
Aplicação Financeira 0,00
COMPRA DE RELATÓRIOS
FINANÇAS
COMPRA DE INSUMOS
Quantidade
1
Fornecedor Pagamento
Lallemand 1 parcela sem entrada
Lallemand 1 parcela sem entrada
Lallemand À Vista
Preço ($)
3.000,00
30.000,00
3.000,00
40.000,00
Banco Extra
XCap Banco
XCap Banco 1 parcela(s)
XCap Banco
XCap Banco
XCap Banco
O Marketing
Moderado - estimular a demanda
A Capacidade Produção
Pouco Investimento em Imobilizado
A Produção
Adequar à demanda
As Compras de Insumos
Apenas o essencial para uso no próximo período
As Vendas
Vendas com Ênfase no Preço
Descrição Meta Planejado Realizado
Resultado Acumulado ($) 2.090.025,32 2.049.939,20 2.047.447,19
Rentabilidade do Ativo Acumulado (%) 35,44 33,98 33,98
Margem Líquida (%) 1,46 -1,64 -1,73
Índice Liquidez Corrente 0,44 0,51 0,51
Smartphone
Market Share (%) 10,00 N/D 9,45
Previsão Vendas (un) 3.165,00 3.165,00 3.168,00
Custo de Produção/unid ($) 439,99 439,99 439,99
Celular
Market Share (%) 10,47 N/D 12,20
Previsão Vendas (un) 8.132,00 8.132,00 7.879,00
Custo de Produção/unid ($) 117,72 117,72 117,72
1. DETALHAMENTO DOS PLANOS DA EMPRESA
Estamos prevendo uma demanda próxima da rodada anterior, pois estamos produzindo o máximo 
2. POLÍTICAS DA EMPRESA
3. METAS DA EMPRESA
Descrição R. #1 R. #2 R. #3 R. #4 R. #5 R. #6 R. #7
Demanda 3.011 2.899 3.021 3.022 3.126 3.002 3.008
Venda 2.678 2.790 2.677 2.681 2.804 2.669 2.664
Descrição R. #1 R. #2 R. #3 R. #4 R. #5 R. #6 R. #7
Preço 786,70 786,70 786,70 785,33 776,66 786,70 786,70
Propaganda 3,18 3,273,18 3,18 3,27 3,18 3,18
Prazo
Inovação & Design
Empresa R. #1 R. #2 R. #3 R. #4 R. #5 R. #6 R. #7
Grambert 820,00 820,00 820,00 820,00 820,00 820,00 820,00
Empoderadas 592,00 592,00 592,00 592,00 592,00 592,00 592,00
Na Rampa 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00
CapivariTec 750,00 750,00 750,00 735,00 750,00 750,00 750,00
InnoTechPhon 846,15 846,15 846,15 846,15 735,80 846,15 846,15
UltraMobile 790,00 790,00 790,00 790,00 790,00 790,00 790,00
TekkenCell 746,50 746,50 746,50 746,50 746,50 746,50 746,50
SmartCaps 899,00 899,00 899,00 899,00 899,00 899,00 899,00
Pear 760,00 760,00 760,00 760,00 760,00 760,00 760,00
Conectados 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00 800,00
InovaTech 750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,00
Empresa R. #1 R. #2 R. #3 R. #4 R. #5 R. #6 R. #7
Grambert 9,86 7,31 8,85 8,84 8,45 9,29 9,01
Empoderadas 10,42 26,52 10,35 10,44 9,88 10,53 10,55
Na Rampa 6,05 4,59 9,00 5,41 4,60 4,91 4,92
CapivariTec 9,19 8,14 9,08 12,20 8,70 9,29 9,31
InnoTechPhon 8,92 7,31 8,67 8,69 16,26 9,03 8,82
UltraMobile 9,97 7,92 9,64 9,66 9,27 10,79 9,80
TekkenCell 9,26 8,21 9,11 9,29 8,81 9,40 11,49
SmartCaps 6,16 5,13 6,01 6,08 5,81 6,26 6,16
Pear 9,26 8,21 9,11 9,25 8,77 9,37 9,38
Conectados 9,56 7,71 9,23 9,21 8,88 9,67 9,38
InovaTech 11,35 8,96 10,95 10,93 10,56 11,46 11,19
Descrição R. #1 R. #2 R. #3 R. #4 R. #5 R. #6 R. #7
Demanda 5.366 5.325 5.130 5.384 5.337 5.369 5.367
Venda 5.250 5.211 5.021 5.384 5.230 5.253 5.252
Descrição R. #1 R. #2 R. #3 R. #4 R. #5 R. #6 R. #7
Preço 262,95 262,95 269,77 262,50 259,82 262,95 262,95
Propaganda 2,82 2,82 2,82 2,82 2,91 2,82 2,82
Prazo
DEMANDA E VENDA GLOBAL POR REGIÃO (SOMA DE T
PREÇO, PROPAGANDA E PRAZO (MÉDIA DO
Smartphone
DEMANDA E VENDA GLOBAL POR REGIÃO (SOMA DE T
PREÇO, PROPAGANDA E PRAZO (MÉDIA DO
PREÇOS PRATICADOS PELAS EMPRE
MARKET SHARE (%)
Celular
R. #8 R. #9 R. #10 R. #11 R. #12 Total
3.015 3.012 3.116 3.046 4.389 37.667
2.675 2.649 2.730 2.676 3.836 33.529
R. #8 R. #9 R. #10 R. #11 R. #12 Produto
786,70 785,79 791,24 787,60 798,68 787,12
3,18 3,18 3,36 3,18 3,45 38,82
0,00
17.872,73
R. #8 R. #9 R. #10 R. #11 R. #12 Média
820,00 820,00 820,00 820,00 870,00 824,17
592,00 592,00 592,00 592,00 592,00 592,00
900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00
750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 748,75
846,15 846,15 846,15 846,15 882,95 840,02
790,00 790,00 790,00 790,00 800,00 790,83
746,50 746,50 746,50 746,50 746,50 746,50
899,00 899,00 899,00 899,00 899,00 899,00
760,00 750,00 760,00 760,00 775,00 760,42
800,00 800,00 850,00 800,00 800,00 804,17
750,00 750,00 750,00 760,00 770,00 752,50
R. #8 R. #9 R. #10 R. #11 R. #12 Média
9,31 8,98 9,49 9,38 7,74 8,83
10,58 10,57 10,73 10,65 11,57 11,93
4,93 4,91 4,98 4,97 5,27 5,37
9,35 9,32 9,49 9,42 9,83 9,45
9,05 8,83 9,19 9,12 8,92 9,40
9,98 8,91 9,01 8,97 9,52 9,45
9,42 9,44 9,56 9,45 9,85 9,45
6,69 6,15 6,45 6,32 6,60 6,16
9,42 12,38 9,56 9,45 9,28 9,44
9,72 9,36 9,85 9,75 10,35 9,42
11,55 11,14 11,68 12,52 11,08 11,10
R. #8 R. #9 R. #10 R. #11 R. #12 Total
5.359 5.392 5.427 5.409 7.019 65.884
5.244 5.279 5.304 5.289 6.856 64.573
R. #8 R. #9 R. #10 R. #11 R. #12 Produto
262,95 262,27 267,50 263,86 279,09 264,97
2,82 2,82 3,00 2,82 3,00 34,27
0,00
TODAS AS EMPRESAS)
O MERCADO)
TODAS AS EMPRESAS)
O MERCADO)
ESAS
Inovação & Design
Empresa R. #1 R. #2 R. #3 R. #4 R. #5 R. #6 R. #7
Grambert 260,00 260,00 260,00 260,00 260,00 260,00 260,00
Empoderadas 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00
Na Rampa 375,00 375,00 450,00 375,00 375,00 375,00 375,00
CapivariTec 220,00 220,00 220,00 215,00 220,00 220,00 220,00
InnoTechPhon 264,50 264,50 264,50 264,50 230,00 264,50 264,50
UltraMobile 260,00 260,00 260,00 260,00 260,00 260,00 260,00
TekkenCell 236,50 236,50 236,50 236,50 236,50 236,50 236,50
SmartCaps 244,00 244,00 244,00 244,00 244,00 244,00 244,00
Pear 242,50 242,50 242,50 242,50 242,50 242,50 242,50
Conectados 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00
InovaTech 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00
Empresa R. #1 R. #2 R. #3 R. #4 R. #5 R. #6 R. #7
Grambert 9,33 8,81 8,88 8,41 8,32 8,85 8,83
Empoderadas 5,41 5,60 5,56 5,24 5,28 5,43 5,41
Na Rampa 0,99 1,00 0,66 0,95 0,96 0,99 0,99
CapivariTec 11,87 11,82 11,91 16,46 11,17 11,86 11,84
InnoTechPhon 8,40 8,52 8,68 8,10 13,27 8,41 8,38
UltraMobile 8,67 8,73 8,64 8,25 8,34 9,04 8,64
TekkenCell 12,08 12,01 12,11 11,46 11,36 12,09 12,72
SmartCaps 12,23 12,42 12,35 11,65 11,87 12,26 12,20
Pear 11,77 11,74 11,85 11,18 11,07 11,78 11,75
Conectados 9,47 9,60 9,52 9,03 9,18 9,48 9,44
InovaTech 9,79 9,75 9,84 9,29 9,20 9,80 9,79
PREÇOS PRATICADOS PELAS EMPRE
MARKET SHARE (%)
7.236,36
R. #8 R. #9 R. #10 R. #11 R. #12 Média
260,00 260,00 260,00 260,00 300,00 263,33
300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00
375,00 375,00 375,00 375,00 450,00 387,50
220,00 220,00 220,00 220,00 220,00 219,58
264,50 264,50 264,50 264,50 276,00 262,58
260,00 260,00 260,00 260,00 270,00 260,83
236,50 236,50 236,50 236,50 236,50 236,50
244,00 244,00 244,00 244,00 250,00 244,50
242,50 235,00 242,50 242,50 257,50 243,13
250,00 250,00 300,00 250,00 250,00 254,17
240,00 240,00 240,00 250,00 260,00 242,50
R. #8 R. #9 R. #10 R. #11 R. #12 Média
8,77 8,69 9,18 8,92 6,16 8,54
5,43 5,34 5,66 5,46 5,95 5,49
0,99 0,99 1,02 1,00 0,70 0,93
11,75 11,67 12,29 11,97 13,48 12,38
8,43 8,28 8,77 8,47 9,10 8,90
8,68 8,54 8,99 8,75 8,71 8,67
11,96 11,88 12,50 12,20 13,64 12,20
13,14 12,05 12,80 12,37 13,01 12,38
11,65 13,62 12,22 11,48 10,52 11,69
9,52 9,32 6,43 9,59 10,43 9,27
9,69 9,62 10,14 9,79 8,31 9,55
ESAS
Descrição Operador
TekkenCell 0,84
*Média* 0,79
*Maior* 0,91
Disponibilidade de MOD para Próximo Período Moderada
Descrição Operador
Participação nos Lucros (%) 0,00
Qtde de contratações pretendidas 0
Qtde contratada de outras Empresas 0,00
Qtde total contratada 0
Qtde de contratações Pendentes 0
Demissões Planejadas 3
Demissões por Insatisfação 0
Pessoal Disponível 32
Total (h) em Greve Geral 0
Horas Normais Disponíveis 17.600,00
Horas-extras Disponíveis 0,00
Horas Disponíveis 17.600,00
Horas Utilizadas 17.555,19
Horas Ociosas 44,81
Índice de Produtividade 1,01
Salário Hora 12,00
Alimentação Na Empresa
Assistência Médica Básica
Treinamento p/ novas Contratações Sem Treinamento
Férias Concedidas Não
COEFICIENTE DE SATISFAÇÃO DA MOD
INFORMAÇÕES GERAIS DE MÃO DE OBRA DIRETA DA EMPRESA
Posição Empresa RAA
1º TekkenCell 33,98
2º InovaTech 33,41
3º Grambert 33,19
4º Pear 32,85
5º Conectados 24,09
6º Na Rampa 20,69
7º UltraMobile 19,02
8º SmartCaps 16,40
9º CapivariTec 16,19
10º InnoTechPhon 15,65
11º Empoderadas -16,69
mpresas - critério: Rentabilidade do Ativo 
Descrição p.#0 p.#1 p.#2
Margem Líquida - TekkenCell (%) 1,52 1,46 -1,73
Média do Mercado 1,52 -8,51 -14,84
Descrição p.#0 p.#1 p.#2
Giro do Ativo - TekkenCell (%) 54,11 61,76 60,78
Média do Mercado 54,11 49,78 45,74
Empresa Período Acumulado
Grambert -1,85 33,19
Empoderadas -25,76 -16,69
Na Rampa -17,07 20,69
CapivariTec -6,81 16,19
InnoTechPhon -1,52 15,65
UltraMobile -10,95 19,02
TekkenCell -1,05 33,98
SmartCaps -1,33 16,40
Pear 0,14 32,85
Conectados -2,83 24,09
InovaTech -2,78 33,41
Empresa Período Acumulado
Grambert -3,63 69,15
Empoderadas 0,00 -88,61
Na Rampa -46,07 47,33
CapivariTec -32,28 50,37
InnoTechPhon -4,86 44,35
UltraMobile -35,47 47,16
TekkenCell -2,09 71,48
SmartCaps -5,67 57,79
Pear 0,28 72,43
Conectados -9,02 63,56
InovaTech -5,19 68,56
MARGEM LÍQUIDA
GIRO DO ATIVO
RENTABILIDADE DO ATIVO
RENTABILIDADE DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Empresa Participação Cap. Terceiros Grau de Endividamento
Grambert 95,89 48,95
Empoderadas -2.036,53 105,16
Na Rampa 169,96 62,96
CapivariTec 374,02 78,90
InnoTechPhon 219,34 68,69
UltraMobile 223,87 69,12
TekkenCell 98,75 49,69
SmartCaps 326,70 76,56
Pear 100,82 50,20
Conectados 219,07 68,66
InovaTech 86,57 46,40
Indic
Composição do Endividamento Imobilização do Patrimônio Imob. Recursos não Correntes
100,00 154,44 154,44
100,00 -1.201,70 -1.201,70
100,00 224,93 224,93
100,00 204,34 204,34
100,00 237,09 237,09100,00 214,16 214,16
100,00 148,66 148,66
100,00 231,93 231,93
100,00 144,41 144,41
100,00 195,84 195,84
100,00 158,49 158,49
cadores de Estrutura de Capital
Empresa Liquidez Geral Liquidez Corrente Liquidez Seca Liquidez Imediata
Grambert 0,43 0,43 0,00 0,00
Empoderadas 0,36 0,36 0,00 0,00
Na Rampa 0,26 0,26 0,00 0,00
CapivariTec 0,72 0,72 0,04 0,02
InnoTechPhon 0,37 0,37 0,15 0,15
UltraMobile 0,49 0,49 0,00 0,00
TekkenCell 0,51 0,51 0,06 0,06
SmartCaps 0,60 0,60 0,00 0,00
Pear 0,56 0,56 0,07 0,07
Conectados 0,56 0,56 0,00 0,00
InovaTech 0,32 0,32 0,08 0,08
LIQUIDEZ GERAL, CORRENTE, SECA E IMEDIATA