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PLANO DE NEGÓCIO NEGÓCIO CERTO RURAL PRODUÇÃO DE OVOS ETAPA 1 - – PN: DIAGNÓSTICO DA PROPRIEDADE RURAL Dados da Propriedade Rural Nome da propriedade (empresa) rural Propriedade Portal da Serra. Proprietário(s)/Arrendatários Seu José e Dona Ana. Nome dos familiares que vivem/trabalham na propriedade Seu José, Dona Ana e a filha Sandra. Localidade Bom Retiro – SC. Telefone Contato (xx) xxxx-xxxx Início das Atividades Julho de 2008. Descrição Portal da Serra é uma pequena propriedade localizada no município de Bom Retiro - SC, localizada a aproximadamente 135 km de Florianópolis, capital do estado de Santa Catarina. O objetivo da propriedade é tornar-se lucrativa com a comercialização de ovos. Localização e informações gerais da propriedade e da região Localização da propriedade A propriedade Portal da Serra foi comprada em janeiro de 2007 e está localizada na Serra Catarinense, na cidade de Bom Retiro - SC. Distâncias da sede do município A distância da propriedade até o centro da cidade fica em torno de 3 km. Pontos de referência Rua geral sentido prefeitura, virando à direita na rua do posto de combustível. É a segunda propriedade localizada à esquerda. Tipo de estrada de acesso A estrada de acesso é cascalhada e em bom estado de conservação, a fim de facilitar o trânsito de caminhões de pequeno porte. Tamanho da área A área total é de 2 hectares (20.000 m²). Tipos de solo Argiloso. Topografia Plano com leve declive ao sul. Uso e vocação Propício para o plantio de milho, soja, cebola, maçã e araucária. Precipitação anual das chuvas A precipitação média anual é de 1.683 mm. Temperatura média anual A temperatura média anual é de 14° C, sendo que a média das temperaturas mais baixas gira em torno de 7,8° C e a média das mais altas é de 18,9° C. Épocas de estiagem (seca) A região não sofre com estiagem, exceto quando há fenômenos climáticos isolados. Adequação da propriedade à legislação ambiental (física e documental) A propriedade está totalmente adequada à legislação ambiental. Participa de alguma entidade de classe? Qual? Sim. Sindicato dos produtores rurais de Bom Retiro. Participa de algum grupo formal (cooperativa/associação) ou informal para venda de produtos e/ou compra de insumos? Qual? Sim. Participa da Cooperativa de Bom Retiro. Recursos naturais e produtivos disponíveis Áreas produtivas A área produtiva é de 6.000 m² utilizada para o plantio de macieiras. Áreas não utilizadas Em torno de 7.000 m². Esse resultado mostra o potencial que há na propriedade para ampliar a produção e buscar novas fontes de receitas. Área de reserva legal A propriedade possui uma área de 4.000 m² de Reserva Legal. Área de Preservação Permanente (APP) A propriedade possui uma área de 1.253 m² de APP. Outras áreas O espaço restante é de 1.300 m², onde se encontra a casa da família e também uma área destinada para a cultura de subsistência. Água Há nascente e está devidamente protegida. Reflorestamentos Não possui área de reflorestamento. Árvores Frutíferas Além das macieiras, há também na propriedade pereiras, além de algumas parreiras de uva, que são utilizadas para consumo próprio. Açudes Possui um pequeno açude na propriedade. Animais A propriedade não possui animais. Outros Não existem outros animais. Recursos físicos disponíveis Construções, instalações, benfeitorias, máquinas, equipamentos, utensílios, móveis e outros Descrição dos bens Ano da compra ou construção Estado de conservação Valor atual (R$) Casa sede 2008 Bom 50.000,00 Galpão de processamento das maçãs 2008 Bom 5.000,00 Subtotal (1) 55.000,00 Veículos, máquinas, equipamentos e utensílios Descrição dos bens Ano da compra ou construção Estado de conservação Valor atual (R$) Caminhonete 2015 Bom 35.000,00 Subtotal (2) 35.000,00 Móveis usados na produção e outros bens Descrição dos bens Ano da compra ou construção Estado de conservação Valor atual (R$) Armário para armazenar os instrumentos utilizados para a produção 2008 Bom 1.000,00 Subtotal (3) 1.000,00 Total de bens (1+2+3) Valor atual (R$) 91.000,00 Inclua aqui todos os animais que fazem parte dos recursos físicos da propriedade (patrimônio), tais como matrizes, reprodutores, animais de trabalho, entre outros, exceto os animais de estimação. Rebanho Descrição Quantidade Características Valor unitário R$ Valor R$ Não se aplica 0 0 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Inclua aqui uma descrição das culturas perenes e semiperenes da sua propriedade. Cultura perene: cultura que permanece na propriedade rural durante vários ciclos de produção (acima de dez anos).Exemplos: café, laranja, maçã. Cultura semiperene: cultura que permanece em torno de quatro a seis ciclos de produção. Exemplos: cana-de-açúcar, eucalipto. Culturas perenes e semiperenes Culturas perenes e semiperenes Descrição Ano do plantio Estado de conservação Valor R$ Macieiras 2000 Bom 37.000,00 Pereiras 2000 Bom 2.000,00 Parreiras de uva 2010 Excelente 3.000,00 Total 42.000,00 Uso dos bens e recursos da propriedade Uso dos bens e recursos da propriedade Recursos utilizados Recursos pouco utilizados Recursos não utilizados Galpão para a produção de maçãs Pereiras e parreiras de uva 7.000 m² de área não utilizada Caminhonete Caracterização do trabalho familiar e mão de obra Mão de obra familiar Trabalhadores Meses de trabalho Pró-labore mensal (R$) Pró-labore anual (R$) Função Seu José 12 1.500,00 18.000,00 Produção Dona Ana 12 1.500,00 18.000,00 Administração Filha Sandra 12 1.500,00 18.000,00 Zootecnista e auxílio geral Subtotal (1) 4.500,00 54.000,00 Empregados Fixos Trabalhadores Meses de trabalho Salário mensal (com encargos) (R$) Salário anual (com encargos) (R$) Função Não há trabalhadores fixos além da mão de obra familiar 0 0,00 0,00 0 Subtotal (2) Empregados Temporários Trabalhadores Meses de trabalho Salário mensal (com encargos) (R$) Salário anual (com encargos) (R$) Função Não se aplica 0 0,00 0,00 0 Subtotal (3) Total de mão de obra (1+2+3) Pró-labore mensal (R$) Salário anual (R$) 4.500,00 54.000,00 Atividades desenvolvidas na propriedade Atividades desenvolvidas na propriedade Atividade Há quanto tempo produz Quanto produz/período Hortaliça 2017 Subsistência Maçã 2008 2.000 pés de maçã Pera 2008 Subsistência Uva 2010 Subsistência Atividade principal Comercialização de maçãs por meio da cooperativa da região. Atividades de subsistência Apenas a produção de frutas e hortaliças, cujo processo é realizado pelos próprios membros da família. Outras atividades Até o momento, não há o desenvolvimento de outras atividades. Principais dificuldades Por se tratar de uma atividade recente, ainda não foi percebida nenhuma dificuldade. A família percebe pontos de oportunidade que podem ser aplicados na propriedade. Informações de comercialização Produto maçã Preço máximo em R$ (kg) 5,00 Preço mínimo em R$ (kg) 2,00 Preço médio em R$ (kg) 3,50 Comprador principal Cooperativa da região. Forma(s) de venda A cooperativa retira o produto diretamente na propriedade no período da safra. Controle e acompanhamento Atividades desenvolvidas na propriedade Atividades desenvolvidas na propriedade Controles Sim/Não Controle de vendas Sim Controle de compras Sim Controle de estoque Sim Controle bancário Sim Controle de contas a pagar Sim Controle de contas a receber Sim Controle de custos Sim Controle de caixa Sim Outros. Quais? Não utiliza outros controles. Valor do Patrimônio Valor do Patrimônio Descrição (totais) Valor (R$ Terra nua 100.000,00 Construções, instalações, benfeitorias, máquinas, equipamentos, utensílios, móveis e outros (Item 1.4.1) 91.000,00 Rebanho (Item 1.4.2) 0,00 Culturasperenes e semiperenes (Item 1.4.3) 42.000,00 Total do patrimônio 233.000,00 ETAPA 2 – PN: DESCREVER A IDEIA DE NEGÓCIO Sobre o novo negócio Qual a ideia de negócio escolhida? Produção de ovos Porque escolheu esta ideia de negócio? A família escolheu desenvolver essa atividade pelo conhecimento produtivo nessa área. Além disso, percebe oportunidade de ampliar a sua fonte de renda. Licenças e Requisitos legais Quais licenças devo possuir para o negócio? Registro no Ministério da Agricultura. Quais são os requisitos (sanitários, ambientais, trabalhistas e tributários) exigidos pela atividade? A empresa já está formalizada, com seus colaboradores devidamente registrados e atende a todas as normas municipais. Onde buscou as informações sobre essas exigências? Com o sindicato rural e um contador de confiança. Descrição do processo de produção Valor do Patrimônio Etapas O que fazer? Como fazer? 1 Manejo na fase de cria Preparação do galpão; recepção das pintainhas e vacinação do lote. 2 Arraçoamento das pintainhas Alimentação balanceada até a sexta semana. Colocar a alimentação na bandeja. 3 Manejo na fase de recria Preparação do galpão; acompanhamento e controle da produção. 4 Arraçoamento das frangas Alimentação e pesagem das frangas. 5 Manejo na fase de produção Acesso controlado, acompanhamento e controle da produção. 6 Programa de luz Seguir programa de iluminação fornecido pela assistência técnica. 7 Coleta de ovos Coletar ao menos seis vezes durante o dia. 8 Limpeza e armazenamento Fazer a higienização dos ovos e sua pesagem. 9 Comercialização Aguardar a passagem do comprador para retirada dos ovos. 10 Registro e monitoramento do lote Registrar e monitorar os controles, com o intuito de obter uma excelente produtividade. Insumos necessários Insumos necessários Insumos Unidade Quantidade Quantidade Observação Pintainhas Un. 300 300 Iniciará a produção com 300 pintainhas. Ração kg 33 12.045 Em média, a galinha consome 33 kg de ração por ano. Água ml 300 90.000 Em média, a galinha consumirá 90.000 ml ou 90 litros/ano. Outros insumos adicionais Un. 1 1 Outros insumos adicionais que forem necessários. Mão de obra necessária Mão de obra familiar Nome Qtd. Função Qualificação / observação Pró-labore (R$) Seu José 1 Produção Conhecimento específico na área 1.500,00 Dona Ana 1 Administração Conhecimento específico na área 1.500,00 Filha Sandra 1 Zootecnista Conhecimento específico na área 1.500,00 Empregados fixos Nome Qtd. Função Qualificação / observação Pró-labore (R$) Não se aplica 0 Não se aplica Não se aplica 0,00 Empregados temporários Nome Qtd Função Qualificação / observação Pró-labore (R$) Não se aplica 0 Não se aplica Não se aplica 0,00 Fornecedores Fornecedores Fornecedor Produto(s) fornecido(s) Pessoa para contato Telefone Aves de raça Pintainhas Seu Carlos (XX) xxxx-xxxx Agropecuária São Jorge Alimentação e medicamentos Celso (xx) xxxx-xxxx Concorrência e cooperação Quais são os seus principais concorrentes? Na cidade, não há nenhuma granja produtora de ovos. O que existe é a produção independente de algumas poucas famílias, porém a produção é destinada para consumo próprio e não para comercialização. Quais são os seus possíveis parceiros? Mercados da região e entrepostos interessados na produção de ovos. Análise de riscos e de possibilidades Ambiente Interno (dentro da porteira) Pontos fortes (forças) Como usar ao meu favor Ampla área disponível para produção. Averiguar a demanda para aumento da produção. Conhecimento técnico sobre a atividade. Aplicar tais conhecimentos no dia a dia da produção. Mão de obra familiar disponível. Ter um bom clima de trabalho e familiar para manter todos na atividade do campo. Pontos fracos (fraquezas) Como reduzir ou eliminar Necessidade de intermediários para a comercialização. Pesquisar e desenvolver uma maior capacidade de negociação. Recursos financeiros escassos. Realizar um bom plano orçamentário e buscar alternativas saudáveis para o futuro financeiro da atividade. Ambiente Externo (fora da porteira) Oportunidades Como fazer para aproveitar Por ser um alimento barato, há grande demanda pelo produto. Atender as expectativas da demanda, cuidando da qualidade das aves e dos ovos ofertados. Vendas para as escolas públicas da região. Acompanhar o processo licitatório municipal para ofertar os ovos ao município. Ameaças Como fazer para evitar Dependência de um único fornecedor de pintainhas. Pesquisar outros possíveis fornecedores. ETAPAS 3, 4 E 5 – PN: DESCREVER O NEGÓCIO (PRODUÇÃO, RECEITA/INVESTIMENTO/CUSTOS E OPERAÇÃO) Produção Produto Ovos Quantidade (utilizar somente números) Unidade Área de sua propriedade destinada a produção ou número de unidades 300 Galinhas Ciclo de produção (tempo) 1 Dia Número de safras por ano 292 Dia Produtividade por área ou Produtividade por unidade 1 Ovo Produção por safra Produção anual Produção mensal Unidade 300 87.600 7.300 ovo Preço médio de venda Meses Valor (R$) Janeiro 0,42 Fevereiro 0,42 Março 0,42 Abril 0,42 Maio 0,42 Junho 0,42 Julho 0,42 Agosto 0,42 Setembro 0,42 Outubro 0,42 Novembro 0,42 Dezembro 0,42 Preço médio de venda 0,42 Receita total ou Faturamento Receita por safra (R$) Receita anual (R$) Receita mensal (R$) R$ 126,00 R$ 36.792 R$ 3.066,00 Informações de comercialização Quem serão seus principais clientes? Entreposto Ovos Dourados (intermediador) e o restante da produção (10%) será comercializada diretamente pela propriedade aos consumidores finais. Como os clientes preferem os produtos? Ovos limpos, com data de embalagem recente. Como atualizará as informações de mercado (preço, qualidade, exigências, etc.)? Com pesquisa e acompanhamento do mercado. Como ocorrerá a venda destes produtos (período, local, quantidade)? O produto será destinado ao entreposto Ovos Dourados, que recolherá diretamente na propriedade, três vezes por semana. Formas de venda Descrição da venda no atacado Descrição da venda no varejo 90% da produção 10% da produção Itens de comercialização no atacado Itens de comercialização no varejo Itens Quantidade comercializada Unidade Itens Quantidade comercializada Unidade Ovos 78.840 Ovos Ovos 8.760 Ovos Total 78.840 90,00% Total 8.760 10% Impostos, taxas e outras despesas de comercialização no atacado Impostos, taxas e outras despesas de comercialização no varejo Itens Porcentagem sobre a receita (%) Itens Porcentagem sobre a receita (%) Impostos sobre a venda de mercadoria (% venda) 0,00 Impostos sobre a venda de mercadoria (% venda) 0,00 Frete (% venda) 0,00 Frete (% venda) 0,00 Outras despesas de comercialização (% vendas) 0,00 Outras despesas de comercialização (% vendas) 0,00 ATENÇÃO!!! Total de comercialização Atacado + Varejo 87.600 Lançamento correto % de comercialização 100,00% 100,00% Etapa 4 – Investimentos necessÁrios Investimentos necessários Serviços Preliminares Itens Un. Qtd. Valor (R$) Investimento Valor Total (R$) Já possuo valor (R$) Vida útil estimada (anos) Depreciação anual (R$) Serviço de terraplanagem para construção dos galpões de postura e cria e recria. 1 1 500,00 500,00 0,00 0 Subtotal (1) 500,00 Construções, instalações e benfeitorias Itens Un. Qtd. Valor (R$) Investimento Valor Total (R$) Já possuo valor (R$) Vida útil estimada (anos) Depreciação anual (R$) Galpão de postura 1 1 8.000,00 8.000,00 0,00 20 400,00 Galpão de cria e recria 1 1 5.000,00 5.000,00 0,00 20 250,00 Subtotal (2) 13.000,00 650,00 Veículos, máquinas, equipamentos e utensílios ItensUn. Qtd. Valor (R$) Investimento Valor Total (R$) Já possuo valor (R$) Vida útil estimada (anos) Depreciação anual (R$) Cortina 1 1 1.300,00 1.300,00 0,00 5 260,00 Bebedouro 1 75 3,00 225,00 0,00 5 45,00 Gaiola 1 50 150,00 7.500,00 0,00 10 750,00 Aquecedores 1 3 200,00 600,00 0,00 10 60,00 Subtotal (3) 9.625,00 1.115,00 Móveis usados na produção e outros bens Itens Un. Qtd. Valor (R$) Investimento Valor Total (R$) Já possuo valor (R$) Vida útil estimada (anos) Depreciação anual (R$) Não se aplica 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal (4) 0,00 Rebanho / Animais de reprodução e trabalho Itens Un. Qtd. Valor Unitário (R$) Investimento Valor Total (R$) Já possuo Valor Total (R$) Vida útil estimada (anos) Depreciação anual (R$) Pintainhas Un. 300 2,00 600,00 0,00 2 300 Alimentação Un. 10.000 1,50 15.000,00 0,00 0 Subtotal (5) 15.600,00 300 Culturas perenes e semiperenes Itens Un. Qtd. Valor Unitário (R$) Investimento Valor Total (R$) Já possuo Valor Total (R$) Vida útil estimada (anos) Depreciação anual (R$) Não se aplica 0 0 0,00 0,00 0 Subtotal (6) 0,00 Total (1+2+3+4+5+6) Investimento Valor total (R$) Depreciação anual (R$) 38.725,00 2.065,00 Você possui os recursos necessários para o investimento? Não. A família vai analisar a situação e buscar melhores formas para viabilizar esse investimento. Como e onde irá obter esses recursos para investir em seu negócio? Analisar as opções financeiras do mercado, como, por exemplo, financiamentos agrícolas. Você pensou em ter sócios? A família não pensou em ter sócios. ETAPA 5 – CUSTOS DE OPERAÇÃO Custos Fixos Mão de obra familiar Itens Quantidade anual Custo mensal (R$) Custo anual (R$) Seu José 1 1.500,00 0,00 Dona Ana 1 1.500,00 0,00 Filha Sandra 1 1.500,00 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 Subtotal (1) 4.500,00 4.500,00 Mão de obra fixa Mão de obra fixa Itens Quantidade anual Custo mensal (R$) Custo anual (R$) Não se aplica 0 0,00 0,00 Subtotal (2) 0,00 0,00 Seguros, taxas e impostos Seguros, taxas e impostos Itens Quantidade anual Custo mensal (R$) Custo anual (R$ Imposto territorial 12 15,00 180,00 Licenças e alvarás 12 15,00 180,00 Seguro da propriedade 12 12,00 144,00 Subtotal (3) 42,00 504,00 Outros Custos Fixos Outros Custos Fixos Itens Quantidade anual Custo mensal Custo anual Internet 12 80,00 960,00 Celular 12 20,00 240,00 Luz. 50% do consumo da propriedade 12 150,00 1.800,00 Água. 25% do consumo da propriedade 12 75,00 900,00 Subtotal (4) 325,00 3.900,00 Depreciação Depreciação Itens Quantidade anual Custo mensal (R$) Custo anual (R$ Construções, instalações e benfeitorias 0,00 0,00 650,00 Veículos, máquinas, equipamentos, utensílios 0,00 0,00 1.15,00 Móveis usados na produção e outros bens 0,00 0,00 0,00 Rebanho / Animais de reprodução e trabalho 0,00 0,00 300,00 Culturas perenes e semiperenes 0,00 0,00 0,00 Subtotal (5) 0,00 2.065,00 Total de custos fixos (1+2+3+4+5) Custo mensal (R$) Custo anual (R$) 4.867,00 10.969,00 Custos Variáveis Mão de obra temporária Itens Unidade Quantidade anual Custo unitário (R$) Custo mensal (R$) Custo anual (R$) Não se aplica 0 0 0,00 0,00 0,00 Subtotal (1) 0,00 0,00 0,00 Insumos Itens Unidade Quantidade Custo unitário (R$) Custo mensal (R$) Custo anual (R$) Pintainhas Un. 300,00 0,00 0,00 0,00 Ração kg 12.045,00 0,00 0,00 0,00 Água ml 90.000,00 0,00 0,00 0,00 Outros insumos adicionais Un. 1,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal (2) 0,00 0,00 0,00 Outros Custos Variáveis Itens Unidade Quantidade Custo unitário (R$) Custo mensal (RS) Custo anual (R$) Luz utilizada na produção. 50% da fatura da propriedade Quilowatt-hora 12 150,00 150,00 1.800,00 Água. 75% da fatura da propriedade m³ 12 225,00 225,00 2.700,00 Subtotal (3) 375,00 4.500,00 Itens e despesas de comercialização (vendas no atacado) Itens Unidade Quantidade anual Custo unitário (R$) Custo mensal (R$) Custo anual (R$) Impostos sobre vendas de mercadoria (% vendas) Percentual Frete (% venda) Percentual Outras despesas de comercialização (%vendas) Percentual Subtotal (4) Itens e despesas de comercialização (vendas no varejo) Itens Unidade Quantidade anual Custo unitário (R$) Custo mensal (R$) Custo anual (R$) Impostos sobre vendas de mercadoria (% vendas) Percentual Frete (% venda) Percentual Outras despesas de comercialização (% vendas) Percentual Subtotal (5) Total de custos variáveis (1+2+3+4+5) Custo mensal (R$) Custo anual (R$) 375,00 4.500,00 Custo total Custos Total mensal (R$) Total anual (R$) Custos fixos 4.867,00 10.969,00 Custos variáveis 375,00 4.500,00 CUSTO TOTAL 5.242,00 15.469,00 ETAPA 6 – PN: RESULTADOS Resultados Projeção de resultados Descrição Cálculo (fórmulas) Valor (RS) Receita total ou faturamento Produção x Preço médio de venda 36.792,00 Custo total Custo fixo + Custo variável 15.469,00 Resultado (lucro ou prejuízo) Receita total - Custo total 21.323,00 Resultados Indicadores Descrição Cálculo (fórmulas) Valor (R Unidade Investimentos 38.725,00 R$ Preço médio de venda 0,42 R$ / unidade Custo médio unitário Custo total / Produção total 0,17 R$ / unidade Margem de lucro Preço médio de venda - Custo médio unitário 0,24 R$ / unidade Lucratividade (Resultado (lucro líquido) / Receita total ou faturamento) x 100 57,95 % ao ano Rentabilidade anual (Resultado (lucro) / Investimento total) x 100 55,06 % ao ano Rentabilidade mensal Rentabilidade anual /12 4,58 % ao mês Prazo de retorno do investimento Investimento total / Resultado (lucro) 21,79 meses Ponto de cobertura total Custo total / Preço médio de venda 36.830 unidades / ano