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21/03/2019 :: Serviços OnLine ::
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1-) Complete a sentença correta para o parágrafo extraído da Resolução CFC 1530/2017:
 Os profissionais e as Organizações Contábeis deverão adotar XXXXXXXXXXXXX, com seu porte e volume de
operações, inclusive, as Organizações Contábeis enquadradas na Lei Complementar nº 123/2006, que lhes
permitam atender ao disposto no Art. 11 da Lei nº 9.613/1998, alterada pela Lei nº 12.683/2012.
Comitês de gestão e governança corporativa compatíveis
políticas, procedimentos e controles internos compatíveis
Legislação interna compatível
Conselho fiscal e Conselho de administração compatíveis
2-) Com base no texto da Resolução CFC 1530/2017 assinale a alternativa correta
A presente Resolução tem por objetivo regulamentar procedimentos e normas
gerais decorrentes da Lei nº 9.613/1998, alterada pela Lei nº 12.683/2012, que
dispõe sobre os crimes de "lavagem" ou ocultação de bens, direitos e valores; a
prevenção da utilização do sistema financeiro para os ilícitos, mas exclue
financiamento ao terrorismo.
A presente Resolução tem por objetivo regulamentar procedimentos e normas
gerais decorrentes da Lei nº 9.613/1998, alterada pela Lei nº 12.683/2012, que
dispõe sobre os crimes de "lavagem" ou ocultação de bens, direitos e valores; a
prevenção da utilização do sistema financeiro para os ilícitos, inclusive o
financiamento ao terrorismo, e normas contábeis internacionais.
A presente Resolução tem por objetivo regulamentar procedimentos e normas
gerais decorrentes da Lei nº 9.613/1998, alterada pela Lei nº 12.683/2012, que
dispõe sobre os crimes de "lavagem" ou ocultação de bens, direitos e valores; a
prevenção da utilização do sistema financeiro para os ilícitos, inclusive o
financiamento ao terrorismo.
3-) Quais sãos os serviços que não são objeto de comunicação ao COAF segundo a Resolução 1530/2017,
parágrafo único:
Serviços de assessoria contábil
Serviços de perícia judicial
Serviços de consultoria tributária
Serviços de auditoria contábil
4-) Com base no texto da Resolução CFC 1530/2017 assinale a alternativa correta quanto aos serviços que não
estão sob escopo da resolução:
Atividades relacionadas com a compra e venda de imóveis, estabelecimentos
comerciais ou industriais, ou participações societárias de qualquer natureza
de abertura ou gestão de contas bancárias, de poupança, investimento ou de
valores mobiliários
serviços profissionais da contabilidade com vínculo empregatício em organizações
contábeis
gestão financeira, societárias ou imobiliárias
5-) A Seção III comenta sobre a necessidade das organizações contábeis manterem um cadastro de clientes.
Quais as principais informações descritas na Resolução 1530/2017:
Número do CPF/CNPJ, endereço e enquadramento na condição de pessoa exposta
politicamente
Número do CPF/CNPJ, endereço e enquadramento na condição de pessoa exposta
politicamente e cadastro na CVM/SUSEP
Nome completo e endereço apenas
6-) Segundo o Art 9º da Resolução CFC as declarações que tratam o artigo 6º devem ser efetuada por meio de:
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Carta timbrada com assinatura do declarante no prazo de 24 (vinte e quatro) horas,
contar do momento em que o responsável pelas comunicações concluir que a
operação ou a proposta de operação deva ser comunicada, abstendo-se de dar ciência
aos clientes de tal ato
Envio de SMS para telefone em sítio do COAF no prazo de 24 (vinte e quatro) horas,
contar do momento em que o responsável pelas comunicações concluir que a
operação ou a proposta de operação deva ser comunicada, abstendo-se de dar ciência
aos clientes de tal ato
sítio eletrônico do Coaf, de acordo com as instruções ali definidas, no prazo de 24
(vinte e quatro) horas, contar do momento em que o responsável pelas comunicações
concluir que a operação ou a proposta de operação deva ser comunicada, abstendo-se
de dar ciência aos clientes de tal ato
Telefonema anônimo para telefone no sítio do COAF no prazo de 24 (vinte e quatro)
horas, contar do momento em que o responsável pelas comunicações concluir que a
operação ou a proposta de operação deva ser comunicada, abstendo-se de dar ciência
aos clientes de tal ato.
7-) Quais são os principais órgãos envolvidos na identificação e investigação de ações relacionadas com lavagem
de Dinheiro?
COAF/ONU/BACEN/PF
COAF/ONU/BACEN/Ministério Público
BACEN/Ministério Público/PF/Receita Federal
8-) Assina-le a alternativa correta sobre a Seção VII Das Disposições Finais:
Art. 17. Os profissionais e as Organizações Contábeis não precisam acompanhar, no
sítio do Coaf e do CFC, a divulgação de informações adicionais, bem como aquelas
relativas às localidades de que tratam os incisos V e VI do Art. 5º
Art. 17. Os profissionais e as Organizações Contábeis devem acompanhar, no sítio
do Coaf e do CFC, a divulgação de informações adicionais, bem como aquelas relativas
às localidades de que tratam os incisos V e VI do Art. 5º
Art. 17. Os profissionais e as Organizações tributárias devem acompanhar, no sítio
do Coaf e do CFC, a divulgação de informações adicionais, bem como aquelas relativas
às localidades de que tratam os incisos V e VI do Art. 5º
9-) De acordo com o artigo 10º qual a afirmação é correta:
Art. 10. Não havendo ocorrência, durante o ano civil, de operações ou propostas a
que se refere o Art. 6º, as pessoas de que trata o Art. 1º elas devem apresentar
comunicação negativa por meio do sítio do CFC até o dia 20 de julho do ano seguinte
Art. 10. Não havendo ocorrência, durante o ano civil, de operações ou propostas a
que se refere o Art. 6º, as pessoas de que trata o Art. 1º elas devem apresentar
comunicação negativa por meio do sítio do CFC até o dia 31 de janeiro do ano
seguinte
Art. 10. Não havendo ocorrência, durante o ano civil, de operações ou propostas a
que se refere o Art. 6º, as pessoas de que trata o Art. 1º elas não devem apresentar
comunicação negativa por meio do sítio do CFC até o dia 31 de janeiro do ano
seguinte
10-) Em relação a Seção VI, que trata Das Comunicações ao COAF responda abaixo quais as informações
minímas e necessarias deveriam ser respondidas ao COAF:
o detalhamento das operações realizadas; o relato do fato ou fenômeno suspeito; e
endereço e nome de parentes próximos
o detalhamento das operações realizadas; o relato do fato ou fenômeno suspeito; e
a qualificação dos envolvidos, destacando os que forem pessoas expostas
politicamente
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o relato do fato ou fenômeno suspeito; e a qualificação dos envolvidos, destacando
os que forem pessoas expostas politicamente