RESPOSTAS - TESTE DEPARTAMENTO FINANCEIRO - Assistente

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TESTE DEPARTAMENTO FINANCEIRO - Assistente 
 
1) Cite quais são os principais conceitos de um departamento de Faturamento em uma empresa de 
prestação de serviços. 
 
• Soma de todos os serviços prestados em um determinado período. 
Emissão de notas especificando os serviços prestados, sendo o processo de finalização que pode 
ser recorrente ou não. 
 
2) Qual a diferença entre serviços prestados e serviços tomados? 
 
• Serviços prestados é aquele que a empresa exerce para os seus clientes, já os serviços tomados 
é o que o cliente solicita para as empresas. 
 
3) No caso de pagamento para Pessoa Jurídica, quais procedimentos são necessários? 
 
• Primeiramente efetuar uma pesquisa junto a JUCESP, RF e SINTEGRA para levantar os dados 
da empresa, bem como CNPJ, I.E., IM, entre outros dados. 
Efetuar levantamento para saber se existe restrição junto aos órgãos competentes. 
Emissão de notas fiscais de serviço ou produto, especificando os impostos de acordo com o regime 
de tributação. 
E emissão do boleto ou pagamento via PIX ou outro meio. 
 
4) E no caso de pagamento para Pessoa Física? 
 
• Efetuar uma pesquisa completa no Serasa para levantar os dados do cliente, se tem 
veracidade ou não e se possui restrições ou não. 
 Emissão de notas fiscais de serviço ou produto E emissão do boleto ou pagamento via PIX ou 
outro meio. 
 
5) Para uma nota fiscal de serviços tomados no valor de R$ 205,01, quais os impostos incidentes e 
as alíquotas? E se a nota for de fora do município de São Paulo? 
 
• ISS – 5% = R$ 10,25 
• Para fora do estado fica sujeito a o ICMS. 
 
6) Quais as principais funções do departamento de Contas a Pagar? 
 
• Levantamento de todas a contas/faturas recorrentes ou não, lançamento no sistema ERP da 
empresa, agendamento no banco, arquivamento dos documentos no drive e postas de 
arquivos internos (se houver). 
 
 
7) Qual a principal razão em manter um Fluxo de Caixa? 
 
• Com o fluxo de caixa temos uma visão ampla da saúde financeira da empresa, podendo criar 
estratégias de crescimento para a organização. Por isso a importância de manter todos os 
dados atualizados. 
 
8) Quais as diferenças entre TED, DOC e transferência interbancária? 
 
• TED Transferência Eletrônica disponível, antes do PIX era o meio mais rápido de transferências 
entre bancos diferentes. 
• DOC transferência de titularidade, efetuada geralmente em caso de devolução por erros nas 
transações, o valor fica disponível no próximo dia util. 
• Transferências interbancárias são efetuadas entre contas no mesmo banco. 
 
9) Qual a finalidade do caixinha em uma empresa e quais os documentos necessários para solicitar 
a reposição do valor? 
 
• O Caixinha foi criado para suprir pequenas despesas da empresa. 
Quando o valor disponível mínimo chegar, será necessário emitir um a OS para solicitar a reposição. 
 
10) Qual a diferença entre uma despesa da empresa e uma reembolsável? 
Despesa da empresa é tudo de contas fixas ou variáveis para se manter, reembolsável é tudo que é 
retirado e necessita reembolsar tanto empresa reembolsar funcionário, quanto funcionário ou socio 
reembolsar a empresa. 
 
11) O que você entende por conciliação bancária? 
 
• Conciliação basicamente é o controle das despesas, saídas da empresa com o fluxo de caixa. 
Precisa bater tanto o valor que saiu da empresa, juntamente com notas e recibos e o que tem no 
saldo. 
 
12) O que é um follow up? 
 
• É um acompanhamento para um determinado processo. 
Quando inicia, o histórico do andamento e quando finaliza o processo ou serviço. 
 
13) Defina o que são: salário, pró-labore e distribuição de lucros. 
 
Salário é a remuneração dos colaboradores pagos em datas estipuladas. 
Pró-labore são as retiradas dos sócios da empresa 
Distribuição de lucros são os lucros gerados em um determinado período e distribuídos com os 
sócios da empresa. 
 
14) Para recebimentos através de cheque de terceiros, o que deve ser conferido? E para efetuar o 
depósito deste cheque? 
 
• Os cheques precisam ser conferidos a data colocada e assinatura, no verso precisa esta 
endossado a transferência do cheque e assinado. Importante também ter um telefone e 
número de notas para identificar. 
• Quando for depositar precisamos carimbar e assinar no verso do cheque. 
 
15) Como identificar no Contas a Receber o pagamento realizado através de depósito ou cheque? 
 
• Pela identificação bancaria com CNPJ ou CPF. 
 
16) Quais os principais procedimentos na rotina de cobrança? 
 
• Precisamos ter cuidado na hora de efetuar as cobranças, ter paciência sempre. 
A cobrança pode ser feita por telefone, e-mail ou mensagem. 
Os dados dos inadimplentes precisam estar atualizados e buscar uma negociação eficaz para que 
o debito seja pago. 
Primeiramente levantamos os dados dos clientes, valores, data de vencimento, levantamento de 
juros e multas, logo em seguida entramos em contato com o cliente para fazer a negociação, 
sempre colocando o histórico da conversa em um Follow up ou no sistema ERP.